—— 研發(fā)中心適用

目  錄

一、.................................................................................................... 借款和還款... 2

二、.................................................................................................... 差旅費(fèi)報銷... 3

三、........................................................................................................ 費(fèi)用報銷... 5

四、................................................................................... 發(fā)票規(guī)范及相關(guān)要求... 6

Ø   發(fā)票規(guī)范... 6

Ø   發(fā)票粘帖要求... 6

  一、     借款和還款

長沙做網(wǎng)站員工因公需要預(yù)先向公司借款的，請?zhí)顚憽督柚�單》。借款金額原則上部門經(jīng)理不超過5000元，正式員工不超過3000元，實習(xí)期、試用期員工不超過2000元。

借款原則：前款不清，后款不借，年底清零原則。每年年末（12月25日）借款人員必須無條件清理公司個人往來帳款。

《借支單》經(jīng)Œ部門經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后交財務(wù)核算審查是否有借支未還，審查通過后交Ž財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)、常務(wù)副總經(jīng)理簽字后，交財務(wù)核算辦理借款手續(xù)。

借款單填寫標(biāo)準(zhǔn)如下：紅色字體為必填項，藍(lán)色數(shù)字符號為必走流程簽字項。

差旅相關(guān)的借支出差歸來后以差旅報銷的形式?jīng)_抵個人借款。差旅費(fèi)沖抵未完的借款及其它原因借支，按照公司財務(wù)部的通知以現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬的方式還款。請保留財務(wù)部的還款收據(jù)及銀行轉(zhuǎn)賬憑據(jù)備查。

出差前預(yù)定火車票及酒店，外出期間注意人身及財物安全。

二、     差旅費(fèi)報銷

員工出差回來后，應(yīng)及時報帳，規(guī)范填寫《差旅費(fèi)報銷單》，長期在外的員工，報銷期限不能超過一個月，且當(dāng)此報銷的票據(jù)時間必須在前次報銷時間之后。建議長期出差的員工每月初填寫報銷單，以方便統(tǒng)一走流程。

報銷單經(jīng)Œ部門經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后交財務(wù)核算銷手續(xù)，以下就《差旅費(fèi)報銷單》的填寫作如下說明：

1)    紅色字體部分為必填項，藍(lán)色符號為部門必走簽字流程。

2)    出差事由必須要寫清楚，且如果出差期間有同時經(jīng)手幾家項目，需要估算各項目占此次差旅費(fèi)的百分比，如上所示。

3)    報銷單右上方必須要注明報銷的時間段，出差的天數(shù)以實際天數(shù)計算，以免財務(wù)計算錯誤！如單次乘坐火車≧18小時，在報銷單左側(cè)交通費(fèi)前面（如上圖方框位置）注明具體乘坐時間，超過12小時，沒滿6小時給予20元伙食補(bǔ)助。

4)    差旅費(fèi)發(fā)票背面需簽上個人的姓名，并工整貼在紙上，貼完后再蓋上報銷單。發(fā)票粘帖、發(fā)票規(guī)范等相關(guān)問題在第四點(diǎn)會詳細(xì)說明。

5)    公司不允許乘坐飛機(jī)、高鐵，特殊緊急情況需乘坐飛機(jī)、高鐵出差的，要征得部門經(jīng)理同意，并請主管領(lǐng)導(dǎo)在相關(guān)發(fā)票上面簽字確認(rèn)，方能報銷。

6)    員工出差住宿費(fèi)嚴(yán)格按照公司標(biāo)準(zhǔn)（發(fā)票金額≤住宿天數(shù)*住宿標(biāo)準(zhǔn)），不得超支。如因特殊原因超過標(biāo)準(zhǔn)的，需征得部門經(jīng)理同意，并請主管領(lǐng)導(dǎo)在相關(guān)發(fā)票上面簽字確認(rèn)。

7)    出差地設(shè)有辦事處的，要求住在辦事處。如果辦事處住不下，或其他特殊原因不能住辦事處的，要征得部門經(jīng)理同意，并在差旅費(fèi)報銷單上面貼一張便簽條（或另附一張情況說明單）寫明事由原因，由相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)，方能報銷。

8)    員工各等級報銷標(biāo)準(zhǔn)如下圖：

三、     費(fèi)用報銷

員工因公產(chǎn)生的相關(guān)費(fèi)用，規(guī)范填寫《差旅費(fèi)報銷單》，報銷單經(jīng)Œ部門經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后交財務(wù)核算后續(xù)報銷手續(xù)，借款單填寫標(biāo)準(zhǔn)如下：紅色字體為必填項，藍(lán)色數(shù)字符號為必走流程簽字項。

1)    費(fèi)用報銷單右上角要注明所報的項目，如上所示。

2)    項目內(nèi)容一欄，必須與發(fā)票內(nèi)容保持一致，如：發(fā)票項目為“模塊CC1101ATR4”等元器件，則在“項目內(nèi)容”上填寫“元器件”。

3)    相同內(nèi)容的發(fā)票費(fèi)用，統(tǒng)一填在一起。如：有5張購買元器件的發(fā)票，總額為990元，則在費(fèi)用欄中填寫“元器件…………990元”（如上圖）。

4)    原則上所有費(fèi)用報銷必須有發(fā)票，個別費(fèi)用無法開具發(fā)票的，可用其他票據(jù)沖抵，但必須有詳細(xì)的收據(jù)等相關(guān)的證明。此時在項目內(nèi)容欄應(yīng)填寫沖抵發(fā)票的項目內(nèi)容，并在報銷單上面貼便簽紙說明情況或另附詳細(xì)的說明文件（貼便簽紙說明是為了讓領(lǐng)導(dǎo)簽字的時候了解原因，財務(wù)做憑證的時候會撕掉，所以不要用膠水粘死在報銷單上面）。

如：廣州自助項目的房租，房東無法提供發(fā)票，則用的士票沖抵。在報銷單項目內(nèi)容欄填寫“交通費(fèi)”，報銷單上面貼便簽紙說明原因“由于廣州自助項目租房房東無法提供發(fā)票，用的士票沖抵房租費(fèi)”。雙方的租賃合同附在后面（用別針夾在后面即可，不粘帖），留在財務(wù)存檔，以便報銷、查看。

5)    發(fā)票背面需簽上個人的姓名，并工整貼在紙上，貼完后再蓋上報銷單。發(fā)票粘帖、發(fā)票規(guī)范等相關(guān)問題在第四點(diǎn)“發(fā)票規(guī)范及相關(guān)要求”中會詳細(xì)說明。